江苏农信社考试商业银行大纲（5）
第5章 贷款政策与管理
第一节  银行贷款的种类及组合
1、银行贷款的种类    
    按发放贷款的目的划分，银行贷款主要有：房地产贷款、金融机构贷款、农业贷款、工商业贷款、个人贷款、其他贷款等。
2、贷款组合
    贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款收益并降低风险。决定某个银行贷款组合的主要因素包括：银行所服务的地区经济发展特点，银行自身规模的大小，以及银行提供贷款的预期收益与其他资产收益相比较的结果。由此决定不同规模的银行所提供的信贷服务的差异。
第二节  贷款政策与程序
1、贷款政策原则
    这是指国际上通行的一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则。指的是品质、能力、现金、抵押、环境和控制。
2、贷款政策
    贷款政策是银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。
3、贷款的决策程序
    贷款决策程序中，首先是综合分析，银行要识别主要的风险和控制风险的能力等，在此基础上进行贷款结构的设计。当贷款结构确定以后，与借款人共同进行谈判，最后签订贷款协议。
4、贷款协议
    银行向借款人发放贷款时要签订一份借款合同。内容主要包括：票据、贷款承诺协议、抵押、约文、借款人保证或担保、违约事项等。
第三节  贷款审查
1、为什么要对贷款进行审查
    贷款发放以后，会因主客观因素的变化而导致贷款质量发生变化。如经济波动、个人职业变化等，都会影响借款人的清偿能力。因此，贷款审查是极有必要的。它可以帮助管理层迅速发现有问题贷款，检查信贷政策的执行情况。
2、贷款审查的原则
    普遍的贷款审查原则包括：定期对所有类型的贷款进行审查，借款人的财务状况与还款能力，贷款文件的完整性，贷款政策的一贯性，银行对担保品的控制情况，与法规的一致性等。
第四节  贷款的质量评价
1、贷款分类
    是指银行对贷款风险程度的判断，可以分成正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。也称为贷款的五级分类法。
2、贷款分类的过程
    贷款分类过程主要有：阅读贷款档案、审查贷款基本情况、确定还款可能性、确定分类结果。
3、贷款的质量评价
    银行整体贷款质量可以借助于一系列指标进行判断。它们不仅能够使银行对贷款的风险管理状况有清楚的了解，而且可以提高贷款的风险管理水平。
4、监管当局对贷款质量的检查
    我国银行业监管当局对银行贷款的质量已形成了一个较为系统的评估体系。
第五节  有问题贷款的产生及处置
1、有问题贷款产生的原因
    一笔贷款变成有问题贷款，常见的原因有：借款人自身的因素，借款人外界的因素和银行自身的错误。信贷员是发现有问题贷款的第一道防线，贷款审查是第二道防线，外部检查是第三道防线。
2、有问题贷款的信号
    可以借助于借款人的财务信息和非财务信息判断贷款是否出了问题。

3、有问题贷款的处置
    当一笔贷款成为有问题贷款时，通常首先会与借款人商谈注入新资金的可能性。当此方案不可行时，银行与企业协商制定政策，以减少银行的损失。最后，当无法控制损失时，则进入清算程序。此时，贷款损失已经形成。
4、呆账准备金制度
    呆账准备金是银行从收入中提取的 ，用于弥补贷款损失的一种价值储备 。要坚持及时性和充足性原则。呆账准备金有三种类型：普通呆账准备金，专项准备金和特别准备金。
第六节  我国商业银行信贷资产管理现状
我国金融机构的信贷资产以平均19.9%的速度增长，间接融资为主的融资格局下，信贷规模的变化与经济周期具有高度的一致性。
2、我国银行体系信贷资产的结构
    我国金融机构体系中存在着较为严重的垄断现象，信贷业务主要集中在国家银行体系中的国有商业银行；信贷业务的高度垄断，不利于提高银行的总体运行效率。随着外资银行的进驻，国有商业银行的垄断地位将会逐步削弱。
3、我国国有商业银行信贷资产的质量
    国有商业银行的资产盈利率持续下降，银行不良资产率过高。
4、处理不良资产的金融资产管理公司
    我国为解决国有商业银行的不良资产率过高的问题，相继成立中国信达、中国东方、中国长城、中国华融四家资产管理公司，分别处理建设银行、中国银行、农业银行和工商银行的不良资产。