江苏农信社招聘考试商业银行练习二十_江苏农村商业银行招聘网

江苏农信社招聘考试商业银行练习二十

发布时间：2013-08-29 11:16 点击：次

1、现有一家银行需要增加2000万元的资本，假定该银行有上市普通股800万股，每股面值1元。银行约有总20亿元，股本1亿元。如果银行产生2亿元的收入，费用开支大约占85%。方案有（1）出售普通股80万股，每股25元，可得资金2000万元；（2）以每股10元价格出售收益为10%的优先股，可获得资金2000万元；（3）发行2000万元利率为8%的10年期资本债券。哪种方案对股东最有利？（8分）
2、某客户借入1年期50000美元的贷款。现有两种贷款方式，（1）采用利息先付的方式，年利率为10%。（2）如果采用8%的存款比例（存款与贷款之比，不考虑存款利息），年贷款利率为7%的按月等额分期付款。试通过计算说明该客户选择哪种贷款方式更有利。（8分）
3、假定某银行游动性货币负债、脆弱性货币负债和稳定性货币负债分别为1500万元、1100万元、2000万元，银行应保持的流动性准备分别为90%、25%和10%，法定存款准备金比率为7.5%，该行新增贷款预计为1000万元，流动性准备为100%，试求该行的总流动性需求。保留两位小数。（8分）

江苏农信社招聘网参考答案解析

	来自普通股的新增资本（25元/股）	来自6%优先股的资本	来自9%附属债券的资本
收益减：经营费用净收益减：利息支出税前净收益减：税收（34%税率）税后净收益减：优先股红利普通股净收益除以：股份数每股收益	200 000 000 170 000 000 30 000 000 0 30 000 000 10 200 000 19 800 000 0 19 800 000 8 800 000 2.25元	200 000 000 170 000 000 30 000 000 0 30 000 000 10 200 000 19 800 000 2 000 000 17 800 000 8 000 000 2.225元	200 000 000 170 000 000 30 000 000 1 600 000 28 400 000 9 656 000 18 744 000 0 18 744 000 8 000 000 2.343元

第三种方案对股东最有利。

2、（8分）
（１）(50000×10%)/[50000(1-10%)]=11.11%（2分）
（２）贷款利息：50000×7%=3500
平均每月实际贷款使用额【12×50000×（1-8%）-(66/12)×50000】/12=23083.33：

实际利率：3500/23083.33=15.16% （4分）
通过计算可知，该客户应选择利息先付方式。（2分）

3、（8分）
游动性货币的流动性需求： 90%×1500×（1-7.5%）=1248.75（2分）
脆弱性货币的流动性需求： 25%×1100×（1-7.5%）=254.375（1分）
脆弱性货币的流动性需求：10%×2000×（1-7.5%）=185 （1分）
新增贷款的流动性需求： 10%×2000×（1-7.5%）=185（2分）
该银行总的流动性需求为：1248.75+254.375+185+1000=2688.125万元（2分）

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