江苏农信社招聘网 参考答案解析
一、名词解释（每小题4分，共24分）
1.商业银行：指依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 
2.资金头寸：可供商业银行直接、自主运用的资金。
3.抵押贷款：是指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 
4.可疑类贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。
5.债转股：是债权转股权的简称，是将国有银行对企业的债权转为金融资产管理公司持有的股权。 
6.票据发行便利：是一种具有法律约束力的约定，银行允诺在一定期间内为其客户的票据融资提供各种便利条件，帮助客户通过出售短期票据筹集中长期资金的目的。
二、填空（每个空1分，共18分）
1.自负盈亏，自我约束
2.长期附属债务
3.未分配利润
4.市场风险，操作风险
5.成本加利润存款定价法，存款的边际成本定价法
6.现金，准现金
7.毒品犯罪，走私犯罪 
8.分散化投资法，期限分离法
9.流动性，偿还期
10.上海浦东发展银行，中国民生银行
三、计算题（每小题5分，共10分）
1.最低资本限额＝200×50％×8％＝8亿元。
2.资本收益率＝资产收益率×资本乘数
＝1.5％×600÷30＝30％
四、简答题（每小题6分，共24分）
1.商业银行有八大职能，即储蓄转化为投资，流动性管理，支付清算，信息处理，风险管理，企业治理，宏观调控，价格发现。
2.我国消费信贷发展的现实基础：（1）人民日益增长的消费需求，是消费信贷发展的微观经济基础。（2）买方市场的出现，是消费信贷发展的宏观经济基础。（3）消费制度改革是消费信贷发展的制度条件。（4）中央银行适时调整信贷政策，是消费信贷发展的政策条件。（5）商业银行转变经营机制，优化信贷结构，为消费信贷发展提供了内在动力。
3.抵押贷款与质押贷款区别表现在：（1）抵押物主要是不动产；质物主要是动产、有价证券或知识产权。（2）抵押人不转移对抵押物的占有、保管，并承担相应的保管责任；质押担保的质物要转移给质权人占有、保管，由质权人承担相应的保管责任。（3）质押在质权人与出质人协商不一致时，质权人可以自行将质物卖掉，但当抵押人与抵押权人协商不一致时，必须通过法院解决。
4.我国存在严重的信用问题，也可以说我国存在信用危机，欠债不还比较普遍。债权人得不到应有的保护，债务人缺乏约束，那些不讲信用的债务不得不到应有的惩罚，亦即违约成本远远小于违约收益，这是我国信用问题产生的重要根源。要解决信用问题，建立诚信文化，需要社会各方面的共同努力，其中非常重要的一条就是要提高违约成本。
五、论述题（每小题12分，共24分）
1.答案要点：
（1）我国银行并购的历史回顾。
（2）我国银行并购的现状分析。
（3）我国银行并购的必要性。
（4）我国银行并购要分阶段重点推进。
（5）完善我国银行并购的制度安排。
2.答案要点：
（1）首先由比尔·盖茨提出，兹维·博迪提出了“必须抛弃银行”的论断。实际上商业银行不会成为21世纪的“恐龙”，商业银行不会消亡。
（2）资本市场发展对商业银行产生了巨大的影响和冲击。
（3）资本市场的发展也为商业银行提供了发展机遇。商业银行是资本市场的筹资者、投资者、服务机构和中介机构。
（4）商业银行与资本市场的关系是竞争与互补的关系，它们既相互竞争、相互替代、相互影响，又相互依存、相互促进、相互支持。