江苏农信社考试商业银行模拟试卷（1）
《商业银行业务与经营》试卷参考答案
一、 单项选择题（每题1分，共20分）
1.C   2.D   3.C    4.A   5.C   6.C   7.B   8.A   9.A  10.C
11.B  12.A  13.C  14.B  15.D  16.A  17.C  18.C  19.A  20.C 
二、不定项选择题（每题1分，共10分）
1.ABCD 2.ABE 3.ABCDE 4.BCD 5.ABCE 6.ABCDE 7.CDE 8.ABCDE 9.AD 10.ABCD 
三、判断题（对的打√，错的打×。每题1分，共8分）
1.√ 2.× 3.× 4.× 5.√ 6.× 7.× 8.×
四、术语比较（每题5分，共15分）
1.信用风险和操作风险
信用风险是指借款人不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。（2分）
操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（2分）
信用风险主要存在于交易性业务中，操作风险则普遍存在于各项业务和各管理环节。（1分）
2.抵押贷款和质押贷款
抵押贷款是指借款人或第三人不转移财产占有权的情况下，将该财产作为债权的担保而发放的贷款。（2分）
质押贷款指借款人或第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保而发放的贷款。（2分）
两者都是物的担保，但财产范围不同、占管方式不同、合同生效条件不同等。（1分）
3.利率敏感性缺口与久期
利率敏感性缺口是指利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额。（2分）
久期是指固定收入工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。（2分）
两者都是利率风险的指标，缺口越大利率风险越大。前者是考虑利率变化对利率敏感性资产与利率敏感性负债的影响，后者是考虑利率变化对银行净值的影响。（1分）
五、简述题（每题5分，共20分）
1.如何理解商业银行的经营原则？
商业银行的经营原则即三性原则：安全性、流动性和效益性。（1分）
安全性指商业银行应努力规避不确定的因素的影响，保证稳健经营和发展。（1分）
流动性即能够随时满足客户提现和必要的贷款要求的能力。（1分）
盈利性即商业银行以利润最大化，股东回报最大化为内在经营动力和经营目标。（1分）
三原则之间既统一又矛盾。（1分）
2.如何分析借款企业的还款能力？
影响企业未来还款能力的因素主要有财务状况、现金流量、信用支持以及非财务因素。
第一还款来源:财务分析——盈利能力、营运能力、偿债能力（1分）
现金流量——经营活动现金流量、投资活动现金流量、筹资活动现金流量（1分）
第二还款来源:信用支持——担保（2分）
非财务因素分析——行业风险、经营风险、管理风险、自然社会因素（1分）
3.简述个人住房贷款的基本要求。
有合法的身份；有稳定的收入，信用好，有还贷能力；有合法有效的购买住房的合同、协议；有房价款30%以上的自筹资金；有银行认可的担保。（每小点1分）
4简述《新巴塞尔资本协议》的主要精神及对我国银行业风险资本监管的意义。
《新巴塞尔资本协议》的主要精神是银行风险监管的三大支柱。
第一支柱是最低资本要求；第二支柱是监管当局的监督检查；第三支柱是市场纪律。（3分）
对我国银行业风险资本监管的意义：新的最低资本要求似的中国银行业资本金不足的问题更加突出，
内部评级法的提出促使我国折寿建立晚上的银行内部风险评级体系，对银行风险管理的扩充引导我们从单一的信用风险管理转向全面的风险管理。（2分）
六、计算分析题（12分）
1.成本率的计算（9分）
（1）存款资金的成本率=存款资金成本/存款资金总额= 10.7÷220=4.86%（3分）
（2）全部资金的成本率=资金成本总额/资金总额= 12.7÷250=5.08%（3分）
（3）可用资金成本率=资金成本总额/可用资金总额= 12.7÷206=6.17%（3分）
2. 影响银行加权平均成本变动的因素：利率、其他成本率、负债结构和可用资金比率。（3分）
七、综合分析题（15分）
1.根据上述资料分析评价我国商业银行贷款资产的质量状况。（5分）
要点：我国商业银行贷款质量不断提高，但国有银行与股份制银行、国内银行与外资银行间还有差距。
2.为实现不良贷款余额和比例双下降，商业银行如何加强不良（问题）贷款管理？（10分）
    包括不良贷款的及时发现、及不良贷款的处理、损失贷款及时核销等。（学生答题可自由发挥，没抓住要点者适当扣（8-1分）