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江苏睢宁农村商业银行股份有限公司
2012年度信息披露报告
各位股东：
根据《商业银行信息披露办法》（中国银监会令2007年第7号）和《中国银监会办公厅关于落实商业银行信息披露办法开展信息披露建设工作的通知》（银监办通[2007]192号）的有关规定，江苏睢宁农村商业银行（以下简称本行）对2012年度进行信息披露，本次信息披露的主要内容分为财务会计报告、各项风险管理状况、法人治理情况、年度重大事项等信息。2012年度财务会计报告经徐州博远会计师事务所有限公司审计。
财务会计报告
一、报表信息披露
2012年度，主要经营指标情况见资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动表。
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江苏省农村信用社资产负债表 |
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单位名称:江苏睢宁农村商业银行股份有限公司 |
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2012年12月31日 |
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币种:人民币 |
单位：元 |
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资 产 |
行次 |
年初余额 |
期末余额 |
负债及所有者权益 |
行次 |
年初余额 |
期末余额 |
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资 产： |
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负 债： |
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|
现金及存放中央银行款项 |
1 |
3,343,314,130.96 |
3,451,841,940.82 |
向中央银行借款 |
30 |
191,092,800.00 |
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|
贵金属 |
2 |
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联行存放款项 |
31 |
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存放联行款项 |
3 |
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|
同业及其他金融机构存放款 |
32 |
2,295,916.75 |
9,330,220.41 |
|
存放同业款项 |
4 |
392,875,079.04 |
527,103,248.00 |
拆入资金 |
33 |
|
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拆出资金 |
5 |
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交易性金融负债 |
34 |
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交易性金融资产 |
6 |
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衍生金融负债 |
35 |
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衍生金融资产 |
7 |
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卖出回购金融资产款 |
36 |
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买入返售金融资产 |
8 |
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吸收存款 |
37 |
7,315,638,438.04 |
8,475,236,258.24 |
|
应收款项类金融资产 |
9 |
|
|
应付职工薪酬 |
38 |
|
|
|
应收利息 |
10 |
2,857,627.97 |
11,396.40 |
应交税费 |
39 |
42,456,507.08 |
11,655,822.87 |
|
应收股利 |
11 |
|
|
应付利息 |
40 |
71,494,744.78 |
113,335,193.25 |
|
其他应收款 |
12 |
3,709,588.66 |
7,577,762.77 |
应付股利 |
41 |
24,333,975.50 |
3,258,975.50 |
|
发放贷款和垫款 |
13 |
4,614,547,855.19 |
5,646,379,632.29 |
其他应付款 |
42 |
125,906,951.15 |
25,190,568.54 |
|
可供出售金融资产 |
14 |
|
|
预计负债 |
43 |
|
|
|
持有至到期投资 |
15 |
|
|
应付债券 |
44 |
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|
长期股权投资 |
16 |
600,000.00 |
600,000.00 |
递延所得税负债 |
45 |
|
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|
投资性房地产 |
17 |
|
|
其他负债 |
46 |
190,723,437.60 |
192,022,565.88 |
|
固定资产 |
18 |
37,773,403.96 |
48,356,308.38 |
负债总计 |
47 |
7,963,942,770.90 |
8,830,029,604.69 |
|
在建工程 |
19 |
40,834,541.00 |
36,649,295.13 |
所有者权益： |
48 |
|
|
|
固定资产清理 |
20 |
|
|
实收资本（股本） |
49 |
140,000,000.00 |
300,000,000.00 |
|
无形资产 |
21 |
65,717,578.15 |
65,659,217.96 |
其中：法人股股本 |
50 |
75,000,000.00 |
173,538,200.00 |
|
长期待摊费用 |
22 |
3,890,925.06 |
2,903,356.61 |
自然人股股本 |
51 |
65,000,000.00 |
126,461,800.00 |
|
抵债资产 |
23 |
|
|
资本公积 |
52 |
12,713,200.00 |
68,558,700.00 |
|
递延所得税资产 |
24 |
10,105,167.10 |
10,105,167.10 |
减：库存股 |
53 |
|
|
|
待处理财产损溢 |
25 |
|
|
盈余公积 |
54 |
287,476,777.94 |
411,651,508.33 |
|
其他资产 |
26 |
|
|
一般风险准备 |
55 |
112,093,148.25 |
141,947,512.44 |
|
|
27 |
|
|
未分配利润 |
56 |
|
45,000,000.00 |
|
|
28 |
|
|
所有者权益合计 |
57 |
552,283,126.19 |
967,157,720.77 |
|
资产总计 |
29 |
8,516,225,897.09 |
9,797,187,325.46 |
负债及所有者权益总计 |
58 |
8,516,225,897.09 |
9,797,187,325.46 |
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理（董）事长： |
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处（科）长： |
|
复核： |
|
制表： |
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江苏省农村信用社利润表 |
|
单位名称:江苏睢宁农村商业银行股份有限公司 |
2012年度 |
币种：人民币 |
单位:元 |
|
项 目 |
行次 |
上年数 |
本年数 |
|
一、营业收入 |
1 |
608,129,381.24 |
688,551,679.91 |
|
（一）利息净收入 |
2 |
556,428,898.46 |
632,714,979.87 |
|
利息收入 |
3 |
667,939,944.35 |
825,994,714.17 |
|
利息支出 |
4 |
111,511,045.89 |
193,279,734.30 |
|
（二）手续费及佣金净收入 |
5 |
48,464,322.78 |
55,530,200.04 |
|
手续费及佣金收入 |
6 |
50,861,328.97 |
66,104,970.88 |
|
手续费及佣金支出 |
7 |
2,397,006.19 |
10,574,770.84 |
|
（三）投资收益（损失以“-”号填列） |
8 |
108,000.00 |
108,000.00 |
|
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
9 |
|
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|
（四）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） |
10 |
|
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|
（五）汇兑收益（损失以“-”号填列） |
11 |
|
|
|
（六）其他业务收入 |
12 |
3,128,160.00 |
198,500.00 |
|
二、营业支出 |
13 |
310,555,426.90 |
427,192,390.39 |
|
（一）营业税金及附加 |
14 |
18,292,939.34 |
24,641,270.94 |
|
（二）业务及管理费 |
15 |
159,165,702.40 |
197,466,135.22 |
|
（三）资产减值损失 |
16 |
133,096,785.16 |
205,084,984.23 |
|
（四）其他业务成本 |
17 |
|
|
|
三、营业利润（亏损以“-”号填列） |
18 |
297,573,954.34 |
261,359,289.52 |
|
加：营业外收入 |
19 |
2,017,072.20 |
1,724,151.60 |
|
减：营业外支出 |
20 |
2,010,735.54 |
381,019.63 |
|
加：以前年度损益调整 |
21 |
|
|
|
四、利润总额（亏损以“-”号填列） |
22 |
297,580,291.00 |
262,702,421.49 |
|
减：所得税费用 |
23 |
84,070,954.03 |
64,740,744.75 |
|
五、净利润（亏损以“-”号填列） |
24 |
213,509,336.97 |
197,961,676.74 |
|
归属于母公司所有者的净利润 |
25 |
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|
少数股东损益 |
26 |
|
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|
六、每股收益： |
27 |
|
|
|
（一）基本每股收益 |
28 |
|
|
|
（二）稀释每股收益 |
29 |
|
|
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理（董）事长： |
处（科）长： |
复核: |
制表: |
|
江苏省农村信用社所有者权益变动表 |
|
单位名称:江苏睢宁农村商业银行股份有限公司 |
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2012年度 |
|
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币种：本币 |
单位：元 |
|
行次 |
项 目 |
本年金额 |
上年金额 |
|
实收资本（或股本） |
资本公积 |
减：库存股 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
实收资本（或股本） |
资本公积 |
减：库存股 |
盈余公积 |
一般风险准备 |
未分配利润 |
所有者权益合计 |
|
1 |
一、上年年末余额 |
140,000,000.00 |
12,713,200.00 |
|
287,476,777.94 |
112,093,148.25 |
|
552,283,126.19 |
140,000,000.00 |
12,713,200.00 |
|
126,790,110.77 |
80,030,795.22 |
|
359,534,105.99 |
|
2 |
加：会计政策变更 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
前期差错更正 |
|
|
|
|
|
1,067,417.84 |
1,067,417.84 |
|
|
|
|
|
239,683.23 |
239,683.23 |
|
4 |
二、本年年初余额 |
140,000,000.00 |
12,713,200.00 |
|
287,476,777.94 |
112,093,148.25 |
1,067,417.84 |
553,350,544.03 |
140,000,000.00 |
12,713,200.00 |
|
126,790,110.77 |
80,030,795.22 |
239,683.23 |
359,773,789.22 |
|
5 |
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） |
160,000,000.00 |
55,845,500.00 |
|
124,174,730.39 |
29,854,364.19 |
43,932,582.16 |
413,807,176.74 |
|
|
|
160,686,667.17 |
32,062,353.03 |
-239,683.23 |
192,509,336.97 |
|
6 |
（一）净利润 |
|
|
|
|
|
197,961,676.74 |
197,961,676.74 |
|
|
|
|
|
213,509,336.97 |
213,509,336.97 |
|
7 |
（二）其他综合收益 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
8 |
上述（一）和（二）小计 |
|
|
|
|
|
197,961,676.74 |
197,961,676.74 |
|
|
|
|
|
213,509,336.97 |
213,509,336.97 |
|
9 |
（三）所有者投入和减少资本 |
160,000,000.00 |
55,845,500.00 |
|
|
|
|
215,845,500.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
1．所有者投入资本 |
160,000,000.00 |
55,845,500.00 |
|
|
|
|
215,845,500.00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
2．股份支付计入所有者权益的金额 |
|
|
|
|
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|
12 |
3．其他 |
|
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|
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|
13 |
（四）利润分配 |
|
|
|
124,174,730.39 |
29,854,364.19 |
-154,029,094.58 |
|
|
|
|
160,686,667.17 |
32,062,353.03 |
-213,749,020.20 |
-21,000,000.00 |
|
14 |
1．提取盈余公积 |
|
|
|
124,174,730.39 |
|
-124,174,730.39 |
|
|
|
|
160,686,667.17 |
|
-160,686,667.17 |
|
|
15 |
2．提取一般风险准备 |
|
|
|
|
29,854,364.19 |
-29,854,364.19 |
|
|
|
|
|
32,062,353.03 |
-32,062,353.03 |
|
|
16 |
3．对所有者（或股东）的分配 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
-21,000,000.00 |
-21,000,000.00 |
|
17 |
4．其他 |
|
|
|
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18 |
（五）所有者权益内部结转 |
|
|
|
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|
19 |
1．资本公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
|
|
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|
20 |
2．盈余公积转增资本（或股本） |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
|
21 |
3．盈余公积弥补亏损 |
|
|
|
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|
|
22 |
4．一般风险准备弥补亏损 |
|
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|
23 |
5．其他 |
|
|
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|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
24 |
四、本年年末余额 |
300,000,000.00 |
68,558,700.00 |
|
411,651,508.33 |
141,947,512.44 |
45,000,000.00 |
967,157,720.77 |
140,000,000.00 |
12,713,200.00 |
|
287,476,777.94 |
112,093,148.25 |
|
552,283,126.19 |
|
理（董）事长： |
|
|
处（科）长： |
|
|
复核： |
|
|
|
|
制表： |
|
|
|
现金流量表 |
|
2012年度 |
|
单位名称:江苏睢宁农村商业银行股份有限公司 |
币种:人民币 |
单位：元 |
|
项目 |
本期金额 |
上期金额 |
|
一、经营活动产生的现金流量 |
|
|
|
客户存款和同业存放款项净增加额 |
1,166,632,123.86 |
1,755,483,113.75 |
|
向中央银行借款净增加额 |
-191,092,800.00 |
191,092,800.00 |
|
向其他金融机构拆入资金净增加额 |
|
450,000,000.00 |
|
收取利息、手续费及佣金的现金 |
894,945,916.62 |
715,943,645.35 |
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
-97,386,602.73 |
195,069,312.27 |
|
经营活动现金流入小计 |
1,773,098,637.75 |
3,307,588,871.37 |
|
客户贷款及垫款净增加额 |
1,271,871,365.13 |
1,087,203,052.03 |
|
存放中央银行和同业款项净增加额 |
153,128,315.37 |
1,908,208,024.95 |
|
支付利息、手续费及佣金的现金 |
162,014,056.67 |
107,261,545.50 |
|
支付给职工以及为职工支付的现金 |
105,855,618.79 |
95,074,794.59 |
|
支付的各项税费 |
120,182,699.90 |
81,846,902.42 |
|
支付其他与经营活动有关的现金 |
53,648,907.31 |
56,568,264.92 |
|
经营活动现金流出小计 |
1,866,700,963.17 |
3,336,162,584.41 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
-93,602,325.42 |
-28,573,713.04 |
|
二、投资活动产生的现金流量 |
|
|
|
收回投资收到的现金 |
|
|
|
取得投资收益收到的现金 |
108,000.00 |
108,000.00 |
|
收到其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
投资活动现金流入小计 |
108,000.00 |
108,000.00 |
|
投资支付的现金 |
|
|
|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
11,648,511.13 |
28,792,264.15 |
|
支付其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
投资活动现金流出小计 |
11,648,511.13 |
28,792,264.15 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
-11,540,511.13 |
-28,684,264.15 |
|
三、筹资活动产生的现金流量 |
|
|
|
吸收投资收到的现金 |
215,845,500.00 |
|
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发行债券收到的现金 |
|
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收到其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
筹资活动现金流入小计 |
215,845,500.00 |
|
|
偿还债务支付的现金 |
|
|
|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
21,075,000.00 |
20,907,000.00 |
|
支付其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
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筹资活动现金流出小计 |
21,075,000.00 |
20,907,000.00 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
194,770,500.00 |
-20,907,000.00 |
|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
89,627,663.45 |
-78,164,977.19 |
|
加：期初现金及现金等价物余额 |
537,749,942.14 |
615,914,919.33 |
|
六、期末现金及现金等价物余额 |
627,377,605.59 |
537,749,942.14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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二、财务报表附注（单位：人民币万元）
（一）企业的基本情况
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”)系江苏睢宁农村合作银行改制设立的股份有限公司性质的商业银行，2012年12月18日经中国银行业监督管理委员会江苏监管局苏银监复（2012）772号文件批准开业，领取金融机构法人许可证，机构编码：B1429H232030001 。2012年12月25日取得江苏省徐州工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号：320300000269672，法定代表人: 董谋，注册资本30000万元。
截至2012年12月底，本行拥有员工466名，下设分支机构36家，其中：营业部1个，支行35个。本行实行一级法人、统一核算、分级管理、授权经营的管理体制。
本行主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算业务；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
（二）财务报表的编制基础
本行执行财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)。本财务报表以持续经营为基础,根据企业会计准则进行确认和计量
（三）遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行的财务状况和经营成果等有关信息。
（四）主要会计政策和会计估计
1、会计期间
本行会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
本行的记账本位币为人民币。
3、记账基础和计价原则
本行会计核算以权责发生制为记账基础，除某些以公允价值计量的金融资产及负债外，其余均以历史成本作为会计要素计量方法。
4、金融资产
4.1 金融资产分类、确认及计量
本行金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。
4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括以下两类：交易性金融资产，以及本行指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。取得金融资产的目的主要是为了近期内出售，或者该金融资产属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本行近期采用短期获利方式对该组合进行管理，则该金融资产被分类为交易性金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得与损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
4.1.2持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。除特定情况外(如在接近到期日时出售金额不重大的持有至到期债券)，如果本行未能将这些债券持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资产，本行会将该类债券剩余部分重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得将该金融资产划分为持有至到期投资。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
4.1.3贷款和应收款项
贷款及应收款项为在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
4.1.4 可供出售金融资产
可供出售金融资产是初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款和应收款项类投资、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的其他金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
4.1.5金融资产终止确认
当从金融资产获得现金流的权利已经到期，或本行已将与所有权相关的几乎所有风险和报酬转移，或虽然没有转移也没有保留与该金融资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，但已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该项金融资产。
4.2 金融资产的减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
5、金融负债
本行初始确认时将金融负债划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本行于初始确认时即对金融负债进行分类。
6、买入返售和卖出回购
买入返售是指本行按合同或协议约定，以一定的价格向交易对方买入贴现票据、一般公司债券、长期应收款及贷款，之后在合约约定的日期再按协议价格返售给对方的资金拆借业务。卖出回购是指本行按合同或协议约定，以一定的价格将贴现票据、一般公司债券、长期应收款及贷款卖给交易对方，之后在合约约定日期，再按协议价格购回的资金拆借业务。
买入返售和卖出回购按业务发生时实际支付或收到的金额初始确认，并记入“买入返售金融资产”或“卖出回购金融资产款”。两者均采用实际利率法，按摊余成本后续计量。“卖出回购金融资产款”项目下的相关债券、贷款、贴现票据及长期应收款，在合约期间视为向交易对手方提供的抵押资产，仍在本行资产相关科目中反映。
7、长期股权投资
本行对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
8、固定资产
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
|
类别 |
净残值率 |
折旧年限 |
年折旧率 |
|
房屋及建筑物 |
5 |
20 |
4.75 |
|
机器、机械 |
5 |
3 |
31.67 |
|
电子设备 |
5 |
3 |
31.67 |
|
运输工具 |
5 |
4 |
23.75 |
|
其他固定资产 |
5 |
5 |
19 |
9、无形资产
本行无形资产在取得时，按实际支付的价款和相关的其他支出作为成本入账。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销，对于使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象，至少于每年年底进行减值测试。
10、抵债资产
抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可变现净值孰低计量，当可变现净值低于账面价值时，对抵债资产计提减值准备。
抵债资产保管过程中发生的费用直接计入营业外支出。抵债资产处置时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入营业外收入或支出。
抵债资产转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产减值准备的，同时结转减值准备。
11、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益，则该项目的摊余价值全部计入当期损益。
12、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及抵债资产等，于资产负债表日存在减值迹象的，本行对其进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不得转回。
13、职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。本行在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
14、利息收入和支出
除按公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和负债外，其他生息资产和负债的利息收入和支出根据权责发生制原则按实际利率法在利润表中确认。当实际利率与合同利率差异较小时，直接按合同利率确认。
15、政府补助
政府补助是指本行从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
16、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
16.1当期所得税
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
本行对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
16.2递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。
各种应纳税暂时性差异均应确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
对于可抵扣暂时性差异，本行以可抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
本行于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债的所得税影响。
于资产负债表日，本行对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
17、或有负债
或有负债是指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过不完全由本行控制的一个或数个未来不确定事项的发生或不发生予以证实。或有负债也可能是由于过去事项而产生的现时义务，但履行该义务不是很可能导致经济利益的流出或经济利益的流出不能可靠计量。或有负债不作为预计负债确认，仅在附注中加以披露。如情况发生变化使得该事项很可能导致经济利益的流出且金额能够可靠计量时，将其确认为预计负债。
18、担保合同
本行开具下列担保合同：信用证和保函。这些担保合同将使本行在被保证方未能履行条款时，向担保合同持有方代为支付款项。担保合同的担保金额作为表外科目披露。
（五）税项
5.1主要税种及税率：
|
税种 |
计税依据 |
税率 |
|
企业所得税 |
应纳税所得额 |
25% |
|
营业税 |
应税营业额 |
3% |
|
城市维护建设税 |
营业税额 |
5% |
|
教育费附加 |
营业税额 |
3% |
|
地方教育费附加 |
营业税额 |
2% |
5.2 税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局财税[2010]4号文《关于农村金融有关税收政策的通知》，2009年1月1日至2011年12月31日本行取得的金融保险业应税收入的营业税税率为3%，2009年1月1日至2013年12月31日本行取得的农户小额贷款利息收入免征营业税、在计算应纳税所得额时按90%计入收入总额。根据《财政部 国家税务总局关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知》（财税[2011]101号）农村商业银行的金融保险业收入减按3%的税率征收营业税”政策的执行期限延长至2015年12月31日。
另外，根据《财政部 国家税务总局关于延长金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策执行期限的通知》（财税〔2011〕104号）文件规定，《财政部 国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除政策的通知》（财税〔2009〕99号）规定的金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除的政策，继续执行至2013年12月31日。
上述税收优惠事宜，本行已向睢宁县地方税务局和睢宁县国家税务局报备。
（六）财务报表项目的注释
1、现金及存放中央银行款项
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
原币金额 |
折算率 |
人民币金额 |
原币金额 |
折算率 |
人民币金额 |
|
现金： |
|
|
|
|
|
|
|
人民币 |
14,027.43 |
|
14,027.43 |
14,487.48 |
|
14,487.48 |
|
存放中央银行法定存款准备金： |
|
|
|
|
|
|
|
人民币 |
323,183.26 |
|
323,183.26 |
319,379.73 |
|
319,379.73 |
|
存放中央银行财政性存款户： |
|
|
|
|
|
|
|
人民币 |
7,973.50 |
|
7,973.50 |
464.20 |
|
464.20 |
|
合计 |
345,184.19 |
|
345,184.19 |
334,331.41 |
|
334,331.41 |
2012年12 月31 日及2011年12 月31 日人民币存款准备金缴存比率分别为13.5%、14.5%。
2、存放同业款项
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
存放同业款项 |
29,698.69 |
17,419.85 |
|
存放系统内款项 |
19,011.63 |
21,867.66 |
|
存出保证金 |
4,000.00 |
|
|
合计 |
52,710.32 |
39,287.51 |
3、应收利息
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
农户贷款应收利息 |
0.02 |
284.43 |
|
农村企业贷款应收利息 |
|
0.02 |
|
非农贷款应收利息 |
|
|
|
信用卡透支应收利息 |
1.12 |
0.18 |
|
应收利息（内部帐） |
|
1.13 |
|
合 计 |
1.14 |
285.76 |
4、其他应收款
4.1 按性质列示
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
应收暂付款项 |
576.03 |
257.29 |
|
待处理短款 |
|
0.55 |
|
其他 |
181.75 |
113.12 |
|
合 计 |
757.78 |
370.96 |
4.2其他应收款账龄分析
|
账龄 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
金额 |
比例（%） |
坏账准备 |
金额 |
比例（%） |
坏账准备 |
|
1年以内 |
509.52 |
67.24 |
|
370.96 |
100 |
|
|
1至2年 |
248.26 |
32.76 |
|
|
|
|
|
2至3年 |
|
|
|
|
|
|
|
3年以上 |
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
757.78 |
100 |
|
370.96 |
100 |
|
5、发放贷款和垫款
5.1贷款和垫款按个人和企业分布情况：
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
个人贷款和垫款： |
|
|
|
农户贷款 |
275772 |
367119 |
|
非农个人贷款 |
88827 |
15 |
|
个人信用卡透支 |
1065 |
359 |
|
其他 |
|
|
|
小计 |
365664 |
367493 |
|
企业贷款和垫款： |
|
|
|
农村经济组织贷款 |
|
14261 |
|
农村企业贷款 |
245067 |
116196 |
|
非农企业贷款 |
|
|
|
商务卡透支 |
|
|
|
其他 |
4529 |
|
|
小计 |
249596 |
130457 |
|
贷款和垫款总额 |
615260 |
497950 |
|
减：贷款损失准备 |
50622 |
36495 |
|
贷款和垫款账面价值 |
564638 |
461455 |
5.2 发放贷款按行业分布情况：
|
行业分类 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
金额 |
比例(%) |
金额 |
比例(%) |
|
农、林、牧、渔业 |
370341 |
60.19 |
380907 |
76.49 |
|
采矿业 |
|
|
|
|
|
制造业 |
130974 |
21.29 |
49476 |
9.94 |
|
电力、燃气及水的生产和供应业 |
|
|
|
|
|
建筑业 |
8063 |
1.31 |
3000 |
0.6 |
|
交通运输、仓储和邮政业 |
2357 |
0.38 |
2050 |
0.41 |
|
信息传输、计算机服务和软件业 |
865 |
0.14 |
|
|
|
批发和零售业 |
21718 |
3.53 |
24158 |
4.85 |
|
住宿和餐饮业 |
10455 |
1.70 |
4826 |
0.97 |
|
金融业 |
|
|
|
|
|
房地产业 |
48688 |
7.91 |
24202 |
4.86 |
|
租赁和商务服务业 |
19289 |
3.14 |
2744 |
0.55 |
|
科学研究、技术服务和地质勘查业 |
|
|
|
|
|
水利、环境和公共设施管理业 |
6 |
|
106 |
0.02 |
|
居民服务和其他服务业 |
176 |
0.03 |
1800 |
0.36 |
|
教育 |
520 |
0.08 |
328 |
0.07 |
|
卫生、社会保障和社会福利业 |
35 |
0.01 |
287 |
0.06 |
|
文化、体育和娱乐业 |
|
|
336 |
0.07 |
|
公共管理和社会组织 |
|
|
1118 |
0.22 |
|
国际组织 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
2612 |
0.53 |
|
个人（消费贷款） |
1774 |
0.29 |
|
|
|
贷款和垫款总额 |
615260 |
100 |
497950 |
100 |
|
减：贷款损失准备 |
50622 |
|
36495 |
|
|
贷款和垫款账面价值 |
564638 |
|
461455 |
|
5.3 贷款损失准备：
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
年初余额 |
36495 |
30592 |
|
本年计提 |
20509 |
13676 |
|
本年核销 |
8167 |
7772 |
|
本年转入、转出 |
1785 |
|
|
年末余额 |
50622 |
36495 |
6、长期股权投资
|
被投资单位 |
核算方法 |
初始投资成本 |
2012.12.31余额 |
2011.12.31余额 |
在被投资单位持股比例% |
减值准备 |
当年现金红利 |
|
省联社 |
成本法 |
60 |
60 |
60 |
|
|
10.8 |
|
合计 |
|
60 |
60 |
60 |
|
|
10.8 |
长期股权投资的说明:长期股权投资为入股省联社资金。
7、在建工程
|
项目 |
预算数 |
2011.12.31 |
本期增加 |
本期减少 |
2012.12.31 |
|
转入固定资产 |
其他减少 |
|
红叶支行 |
|
1088.99 |
|
1088.99 |
|
|
|
晋陵支行 |
|
748.9 |
242.09 |
|
|
990.99 |
|
邱集支行改造 |
|
2.85 |
267.63 |
|
|
270.48 |
|
姚集 |
|
|
26.8 |
|
|
26.8 |
|
总行办公楼 |
|
|
0.9 |
|
|
0.9 |
|
成侯支行 |
|
2242.72 |
133.04 |
|
|
2375.76 |
|
合计 |
|
4083.46 |
670.46 |
1088.99 |
|
3664.93 |
8、长期待摊费用
|
项目 |
2011.12.31 |
本期增加 |
本期摊销 |
2012.12.31 |
剩余摊销月份 |
|
省联社综合业务统建费等 |
389.10 |
79.19 |
177.95 |
290.34 |
|
|
合计 |
389.10 |
79.19 |
177.95 |
290.34 |
|
9、递延所得税资产
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
可可抵扣暂时性差异 |
递递延所得税资产 |
可可抵扣暂时性差异 |
递 递延所得税资产 |
|
贷款减值准备 |
3730.08 |
932.52 |
3730.08 |
932.52 |
|
其他资产减值准备 |
312 |
78 |
312 |
78 |
|
计计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
小计 |
4042.08 |
1010.52 |
4042.08 |
1010.52 |
10、资产减值准备明细
|
项目 |
2011.12.31 |
本年增加 |
本年减少 |
2012.12.31 |
|
本年计提 |
其他增加 |
本年核销 |
其他减少 |
|
信贷组合计提损失准备 |
3243.80 |
18428.65 |
|
8167.37 |
1710.08 |
11795.00 |
|
一般准备 |
29356.11 |
5555.82 |
|
|
|
34911.93 |
|
收回央行已置换贷款本金 |
|
|
19.49 |
|
|
19.49 |
|
其他损失准备 |
3895.58 |
|
|
|
|
3895.58 |
|
合 计 |
36495.48 |
23984.47 |
19.49 |
8167.37 |
1710.08 |
50621.99 |
11、同业及其他金融机构存放款项
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
同业存放 |
933.02 |
229.59 |
|
其他金融机构存放 |
|
|
|
合计 |
933.02 |
229.59 |
12、吸收存款
12.1各项存款列示:
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
个人储蓄 |
431617.24 |
346246.12 |
|
个人活期存款 |
87359.75 |
77885.84 |
|
个人定期存款 |
344257.49 |
268360.28 |
|
其中：一年以下定期储蓄存款 |
53046.46 |
25724.16 |
|
一年及一年以上定期储蓄存款 |
291211.03 |
242636.12 |
|
单位存款 |
54798.82 |
63605.25 |
|
单位活期存款 |
54117.93 |
62973.22 |
|
单位定期存款 |
680.89 |
632.02 |
|
其中：一年以下定期存款 |
461.58 |
|
|
一年及一年以上定期存款 |
219.31 |
632.02 |
|
银行卡存款 |
129350.58 |
120994.02 |
|
财政性存款 |
17879.86 |
8784.12 |
|
应解汇款 |
9642.41 |
2356.72 |
|
汇出汇款 |
17.00 |
114.91 |
|
保证金存款 |
204217.72 |
189462.70 |
|
吸收存款合计 |
847523.63 |
731563.84 |
12.2保证金列示:
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
银行承兑汇票保证金 |
203988.12 |
189098.65 |
|
信用证保证金 |
|
|
|
担保公司保证金 |
|
|
|
其他保证金 |
229.60 |
364.05 |
|
合计 |
204217.72 |
189462.70 |
13、应交税费
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
企业所得税 |
447.41 |
3678.53 |
|
营业税 |
591.33 |
513.46 |
|
城市维护建设税 |
28.41 |
27.60 |
|
教育费附加 |
30.63 |
23.75 |
|
其他 |
67.80 |
2.31 |
|
合计 |
1165.58 |
4245.65 |
14、应付利息
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
应付存款利息 |
11333.52 |
7149.47 |
|
应付其他利息 |
|
|
|
合计 |
11333.52 |
7149.47 |
15、股本
|
项目 |
2011.12.31 |
本年变动 |
2012.12.31 |
|
发行新股 |
公积金转股 |
其他 |
小计 |
|
境内法人股 |
7500 |
9793.82 |
|
60 |
17353.82 |
17353.82 |
|
员工自然人股 |
1394.19 |
1101.215 |
|
-274.175 |
2221.23 |
2221.23 |
|
社会自然人股 |
5105.81 |
5104.965 |
|
214.175 |
10424.95 |
10424.95 |
|
合计 |
14000 |
16000 |
|
0 |
30000 |
30000 |
股本变动说明:
根据本行发起人协议书以及中国银行业监督管理委员会江苏监管局2012年9月18日苏银监复[2012]534号《江苏银监局关于筹建江苏睢宁农村商业银行股份有限公司的批复》，本行在原股金人民币14000万元的基础上新募集股金人民币16000万元，其股本结构见上表，本次增资后注册资本累计为30000万元。2012年11月15日中天银会计师事务所有限责任公司江苏分所为本次增资出具了中天银苏验字[2012]018号验资报告，截至2012年11月12日本行实收资本累计为30000万元。截至2012年12月31日股本总额没有变动。
16、资本公积
|
项目 |
2011.12.31 |
本年增加 |
本年减少 |
2012.12.31 |
|
股本溢价 |
|
5584.55 |
|
5584.55 |
|
公允价值变动 |
|
|
|
|
|
其他资本公积 |
1271.32 |
|
|
1271.32 |
|
合计 |
1271.32 |
5584.55 |
|
6855.87 |
17、盈余公积
|
项目 |
2011.12.31 |
本年增加 |
本年减少 |
2012.12.31 |
|
法定盈余公积 |
4616.38 |
1990.29 |
|
6606.67 |
|
任意盈余公积 |
24131.30 |
10427.18 |
|
34558.48 |
|
合计 |
28747.68 |
12417.47 |
|
41165.15 |
18、一般风险准备
|
项目 |
2011.12.31 |
本年增加 |
本年减少 |
2012.12.31 |
|
计提一般风险准备 |
11209.31 |
2985.44 |
|
14194.75 |
|
税费减免 |
|
|
|
|
|
合计 |
11209.31 |
2985.44 |
|
14194.75 |
（七）关联方及关联交易
1.关联方
(1) 持本行5%以上(含5%)股份的股东
|
关联方名称 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
股份份额 |
持股比例% |
股份份额 |
持股比例% |
|
上海苏辰实业有限公司 |
2800 |
9.33 |
1400 |
10 |
|
徐州锦园房地产开发有限公司 |
2000 |
6.67 |
1000 |
7.14 |
|
睢宁县宏峰纺织有限公司 |
1500 |
5 |
|
|
|
合计 |
6300 |
21 |
2400 |
17.14 |
关联方股份增加见附注六-15股份变动说明。
(2) 其他关联方情况
其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)或与关键管理人员关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。截止2012 年12月31 日，本行无董事、监事、高级管理人员在本行以外兼任董事长、总经理职务而与本行构成关联方关系并与本行发生交易。
2、关联方交易：
本行与关联方交易的条件及价格均按本行的正常业务进行处理。针对不同类型和内容的关联交易，本行根据《江苏睢宁农村合作银行关联交易管理办法》由相应的机构实施审批。
1)发放贷款和垫款余额：
|
关联方名称 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
上海苏辰实业有限公司 |
1000.00 |
|
|
徐州锦园房地产开发有限公司 |
90.00 |
400.00 |
|
睢宁县宏峰纺织有限公司 |
1960.00 |
1460.00 |
|
合 计 |
3050.00 |
2860.00 |
2)利息收入：
|
关联方名称 |
2012年度 |
2011年度 |
|
上海苏辰实业有限公司 |
108.00 |
|
|
徐州锦园房地产开发有限公司 |
13.00 |
60.34 |
|
睢宁县宏峰纺织有限公司 |
276.68 |
210.71 |
|
合 计 |
397.68 |
271.05 |
（八）承诺事项
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
银行承兑汇票 |
391293 |
337378 |
|
开出信用证 |
|
|
|
开出保函 |
|
|
|
合计 |
391293 |
337378 |
（九）其他财务指标
|
项目 |
2012.12.31 |
2011.12.31 |
|
资本净额 |
122585.42 |
85597.96 |
|
核心资本净额 |
92185.77 |
55198.31 |
|
附属资本净额 |
30429.65 |
30429.65 |
|
加权风险资产净额 |
814149.13 |
642131.50 |
|
其中:表内加权风险资产净额 |
627074.14 |
494216.20 |
|
表外加权风险资产净额 |
187074.99 |
147915.30 |
|
净利息差 |
5.97 |
7.49 |
|
人均存款额 |
1811.26 |
1573.26 |
|
人均净收入 |
130.50 |
130.78 |
|
百元贷款收息率 |
13.79 |
13.53 |
|
正常贷款利息收回率 |
95.82 |
94.30 |
|
人均费用额 |
42.37 |
34.23 |
注：净利息差等于平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。
（十）审计报告
2012年度业务经营情况经徐州市博远会计师事务所有限公司审计，报告载“我们认为，贵行财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵行2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果”（详见附徐博会审字（2013）10号）。
风险管理状况
一、信用风险状况
信用风险指本行借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务形成的风险。报告期本行努力建设职能独立、风险制衡的信用风险管理体系，并执行覆盖全行范围的信用风险识别、计量、监控、管理政策和流程，以确保风险和收益得到均衡。
本行设立风险与关联交易管理委员会，在董事会批准的风险管理政策及权限框架内，负责审议并决策重大信用风险管理政策，审议复杂信贷项目，逐步完善授权授信管理办法，按照业务风险状况和权限体系对授信业务风险进行分级审议。报告期内本行以组建商业银行为契机，对所有信贷制度进行了梳理和完善，加强了贷款风险管理，严格执行贷款“三查”流程和审贷分离制度，根据信贷业务各风险控制环节，制定互相制约的工作岗位及职责，确保信用风险管理流程的有效实施。
截至2012年12月底，按照五级分类口径，不良资产率为2.21%，比年初上升1.14个百分点；不良贷款率为3.80%，比年初上升1.91个百分点；不良贷款余额23407万元，比年初上升14011万元。今年以来受经济下行影响，贷款违约情况明显增多，我行在抓好业务发展的同时着力做好贷款质量的控制，通过优化增量、盘活存量、强化贷后管理来提高贷款质量，通过上门清收、依法清收和核销等方式清收压降不良贷款。
按照银监部门标准，单一集团客户授信集中度不得超过金融机构资本净额15%，单一客户贷款总额不得超过金融机构资本净额10%，截至2012年12月底，我行单一集团客户授信集中度（6.28%）和单一客户贷款集中度（6.28%）均符合银监部门监管要求。
二、流动性风险状况
流动性风险指本行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。报告期根据国家宏观经济金融形势的变化特点与发展趋势，结合我县经济发展情况，制定了流动性管理的处置预案，确保各项业务协调发展，在保证流动性安全的前提下，提高整体资金收益水平。
报告期末，我行流动性比例为103.27%，高于监管指标78.27个百分点，流动性较为充足。从负债方面分析，我行主要负债是存款，存款客户比较分散，短时间集中提现的可能性较小，故支付风险较低；从资产分析方面，我行资产的大部分为贷款，其中一年之内到期的“三农”贷款占相当大的比重，贷款投向比较分散，且随着近几年整体信用环境的提升，贷款按期收回率不断提高，不会发生较大的信贷风险。至12月末末我行存贷比例为72.6%，比年初下降了4.53个百分点。
三、市场风险状况
本行的市场风险主要来源于利率风险。报告期本行积极创建科学有效的市场风险管理制度，努力提高对市场风险的识别、量化、监测和控制能力。按照《商业银行市场风险管理指引》的要求，以《江苏睢宁农村商业银行贷款定价管理办法》为依据，做好市场风险的分析监控，通过加强业务和制度创新，深化经济政策和金融市场研究，把握市场利率变动走势，增强利率风险管理能力，提高市场风险管理水平，进一步推进利率市场化的改革进程。
四、操作风险状况
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。报告期，本行防范操作风险的主要措施有：一是通过强化内部控制、提升员工风险防范意识；二是通过深入开展案件专项治理和治理商业贿赂工作，对重要岗位进行排查，实行岗位轮换与强制休假制度；三是完善《江苏睢宁农村商业银行员工违规违章行为记分考核办法》，加大对违规人员的处理力度；四是对员工实行定期法律法规和计算机等知识培训，提升员工防控操作风险的技能；五是加强对账户管理、票据业务、现金、重要空白凭证等重点风险环节的检查和控制；六是完善内控机制，强化流程管理，有效地防范了操作风险。
报告期内，本行未发生操作风险事件。
五、 相关风险指标
|
项目 |
指标值 |
2011.12.31 |
2012.12.31 |
|
流动性风险 |
存贷款比 |
≤75% |
68.07 |
72.6 |
|
流动性比例 |
≥25% |
107.45 |
103.27 |
|
流动性缺口 |
≥-10% |
45.54 |
53.84 |
|
信用风险 |
不良资产率 |
≤4% |
1.10 |
2.21 |
|
不良贷款率 |
≤5% |
1.89 |
3.80 |
|
单一集团客户授信集中度 |
≤15% |
6.43 |
6.28 |
风险迁徙 |
正常贷款迁徙率 |
|
8.7 |
17.27 |
|
关注贷款迁徙率 |
|
29.20 |
43.34 |
|
次级贷款迁徙率 |
|
0 |
62.6 |
|
可疑贷款迁徙率 |
|
0 |
100 |
|
盈利能力 |
成本收入比 |
≤45% |
26.17 |
22.13 |
|
资产利润率 |
≥0.6% |
2.91 |
2.16 |
|
资本利润率 |
≥11% |
46.83 |
26.06 |
|
准备金充足程度 |
贷款损失准备充足率 |
≥150% |
165.45 |
225.86 |
|
不良资产拨备覆盖率 |
≥150% |
388.42 |
216.27 |
|
资本充足程度 |
资本充足率 |
≥8% |
13.33 |
15.06 |
|
核心资本充足率 |
≥4% |
8.60 |
11.32 |
法人治理状况
一、 召开股东大会情况
2012年2月20日，召开了睢宁农合行股东大会第四次会议，参加本次大会提案表决股东及股东代理人819名，所持投票权数12316.615万个，合计投票权数占总投票权数87.98%，以记名投票表决方式表决通过了《关于组建江苏睢宁农村商业银行股份有限公司的提案》等11项提案，形成了《关于同意组建江苏睢宁农村商业银行股份有限公司的决议》、《关于通过江苏睢宁农村商业银行股份有限公司筹建工作方案的决议》等11项决议；认真审议了《2011年董事会工作报告》、《2011年监事会工作报告》、《2011年度财务决算、利润分配、股金分红和2012年度财务预算方案》、《2011年度关联交易情况报告》和《关于做好2011年度信息披露工作的议案》等8个议案；大会共形成决议19项；股东大会实行了律师见证制度，由江苏仁台律师事务所两位律师进行了现场见证并出具了法律意见书。
2012年11月19日，筹建工作小组召开了江苏睢宁农村商业银行创立大会暨股东大会第一次会议，出席会议的464名股东（含代理人）共计持有股份22980.36万股，占总股份76.60%。大会以记名投票方式表决，审议通过了《江苏睢宁农村商业银行股份有限公司筹建工作报告》等11项议案，形成了关于通过《江苏睢宁农村商业银行股份有限公司筹建工作报告》的决议、关于通过《江苏睢宁农村商业银行股份有限公司章程（草案）》的决议等11项决议；选举产生了新一届“三会一层”人员。会议实行律师见证制度，由江苏仁台律师事务所两位律师进行现场见证并出具了法律意见书。
二、董事会的构成及其工作情况
（一）董事会成员简介
经股东大会选举，睢宁农村商业银行第一届董事会成员共11人，其中内部董事3人，外部董事8人（含3名独立董事），具体成员如下：
董谋同志简历
董谋，男，汉族，江苏睢宁人，1965年10月出生，本科学历，助理经济师，中共党员，1983年8月参加工作，现任睢宁农商行董事长、党委书记。
张雪同志简历
张雪，男，1968年2月出生，江苏睢宁人，本科学历，经济师，中共党员，1991年3月参加工作，现任睢宁农商行董事、行长。
李春同志简历
李春，男，汉族，江苏睢宁人，1966年7月出生，本科学历，助理经济师，中共党员，1986年4月参加工作，现任睢宁农商行董事、副行长。
郭希忠同志简介
郭希忠，男，汉族，1950年1月出生，江苏新沂人，大学学历，副研究员，中共党员。原徐州市人大副主任、党组成员；2012年2月退休至今被江苏师范大学聘为兼职教授；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
王夫玉同志简介
王夫玉，男，汉族，1961年10月出生，江苏东海人，博士研究生、农工党党员，现任农工党江苏省委联络处处长；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
肖斌卿同志简介
肖斌卿，男，汉族，1979年10月出生，福建南靖人，博士研究生，中共党员。2005年9月至2008年6月，攻读南京大学工程管理学院博士学位；2008年7月至今任南京大学工程管理学院教师；现任南京大学工程管理学院银行研究中心主任、南京大学——江苏省农村信用社联合社金融创新产学研教实验基地研究员、中国上市公司投资者关系管理研究中心研究员等；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
朱怀动同志简历
朱怀动，男，汉族，1981年3月出生，江苏泗洪人，中共党员，从事经济工作9年，上海苏辰实业有限公司总经理；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
陈影同志简历
陈影，男，汉族，1965年8月出生，安徽宿州人，大专学历，江苏苏醇酒业有限公司董事长；2009年6月2012年11月任睢宁农合行董事；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
刘凯同志简历
刘凯，男，汉族，1967年10月出生，江苏睢宁人，高中学历，1998年取得江苏机关管理干部学院“经济管理”专业证书，中共党员，从事经济工作30年，百盛商贸有限公司董事长。2009年6月至2012年11月任睢宁农合行董事；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
陈红金同志基本情况
陈红金，男，汉族，1970年11月出生，江苏睢宁人，中专学历。中共党员，从事经济工作23年，睢宁县宏峰纺织有限公司总经理；2009年6月至2012年11月任睢宁农合行董事；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
王靖文同志简历
王靖文，男，汉族，1953年7月出生，江苏睢宁人，高中学历，中共党员；2009年6月至2012年11月任睢宁农合行董事；2012年12月至今任睢宁农商行董事。
（二）工作情况
2012年董事会召开了6次会议，其中4次例会、2次临时会议。审议通过了组建睢宁农村商业银行的各项议案，本行2012年度发展规划、高级管理层工作报告、2011年度财务决算、利润分配、股金分红及2012年度财务预算等方案；审议风险管理、财务管理、稽核等工作报告；审议通过了各项议事规则和制度，认真研究部署了阶段性的重点工作；选举董谋同志为董事长，聘任张雪同志为行长，聘任李春、夏浩博、颜斐三位同志为副行长，聘任杜迎接同志为董事会秘书；同时审计通过了内部机构设置，并聘任了审计、财务、合规、营业部等相关部门负责人，共形成决议45项。
为提高董事会的履职能力，完善法人治理结构，充分发挥决策和监督作用，借农商行成立之机，根据相关法律、法规和本行章程的规定，成立了发展战略委员会、风险管理和关联交易控制委员会、提名与薪酬委员会、审计委员会等，并制定了相应的议事规则，按规定开展工作。根据各委员会的议事规则，除临时性会议外，风险管理和关联交易控制委员会每年至少召开两次会议，发展战略委员会、提名与薪酬委员会和审计委员会每年至少召开一次会议。
三、监事会的构成及其工作情况
（一）监事会成员简历
经股东大会选举，睢宁农村商业银行第一届监事会成员共7人，其中内部监事3人，外部监事4人，具体成员如下：
朱宜明同志简历
朱宜明，男，江苏宿迁人，1957年8月出生，大专学历，助理经济师，中共党员，1979年3月参加工作，现任睢宁农商行监事长。
朱向钗同志简历
朱向钗，男，汉族，1958年8月出生，中共党员，大专学历，江苏睢宁人，1977年3月参加工作。现任睢宁农商银行综合部副主任兼睢宁农商行监事。
夏春兵同志简历
夏春兵，男，汉族，1970年11月出生，中共党员，大专学历，江苏睢宁人，1990年3月参加工作。现任睢宁农商行李集支行行长兼睢宁农商行监事。
韩修堂同志简历
韩修堂，男，汉族，1968年2月出生，江苏睢宁人，高中学历，中共党员，徐州鹏宇木业有限公司董事长；2009年6月至2012年11月任睢宁农合行监事；2012年12月至今任睢宁农商行监事。
姬茂芝同志简历
姬茂芝，男，汉族，1968年8月出生，大专学历，中共党员，徐州金孔雀面粉有限公司总经理、徐州祥宇粮油实业有限公司董事长；2009年6月至2012年11月任睢宁农合行监事；2012年12月至今任睢宁农商行监事。
王先良同志简历
王先良，男，汉族，1965年4月出生，江苏睢宁人，大专学历，中共党员，睢宁良元国际酒店有限公司董事长，现任睢宁农商行监事。
张康辉同志简历
张康辉，男，汉族，1966年10月出生，江苏睢宁人，本科学历，中共党员，八里钢材市场个体经营户；现任睢宁农商行监事。
（二）工作情况
报告期内监事会参与了董事会决策过程，并在参与中发挥监督作用，支持、配合和监督高级管理层合规、合法开展各项工作。报告期召开4次会议，选举了朱宜明同志为监事长，审议通过了《江苏睢宁农村商业银行监事会议事规则》、《江苏睢宁农村商业银行监事会履职尽考评委员会工作制度》等。形成决议共10项，有效促进了本行的快速稳健发展。
四、高级管理层的构成及其基本情况
（一）行长室成员简历
张雪：现任江苏睢宁农村商业银行行长，个人简历同董事会成员简历。
李春：现任江苏睢宁农村商业银行副行长，个人简历同董事会成员简历。
夏浩博同志简历
夏浩博，男，汉族，江苏睢宁人，1972年4月出生，本科学历，经济师，中共党员，1996年11月参加工作，现任睢宁农商行副行长。
颜斐同志简历
颜斐，男，汉族，1979年6月出生，中共党员，经济师，注册金融分析师（一级），硕士研究生学历。1999年8月毕业于保定金融高等专科学校国际金融专业，现任江苏睢宁农商行副行长。
（二）工作情况
报告期，行长室在董事会的授权下，开拓创新、锐意进取，取得了各项业务的又好又快发展：
一是资产规模实现新突破。截至2012年末，全行资产规模达97.97亿元，比年初增加12.81亿元，增幅15.04%；其中各项贷款余额61.53亿元，比年初增加11.73亿元，增幅23.55%；贷款总量占全县金融机构贷款总量的52.48%，贷款增量占全县金融机构贷款增量的61.84%。二是存款规模稳步增长。截止2012年末，各项存款余额84.75亿元，比年初增加11.6亿元，增幅15.86%；存款总量占全县金融机构存款总量39.3%，存款增量占全县金融机构存款增量的40.35%。三是盈利能力大幅提升。全年实现总收入8.94亿元，比去年同期增1.7亿元，增幅23.48%；净资产为9.39亿元，比年初增1.99亿元；实现利润总额2.63亿元，净利润1.98亿元；资本利润率为26.06 %。四是金融产品更加丰富。相继推出了“小额妇女贴息贷款”、“青年创业贷款”、“大学生村官”、“以存抵贷”等贷款新品种；布放“村村通”381户、ATM取款机46台、存取款一体机 8台、查询补折机14台、网银体验机14台等现代金融服务工具，为广大市民提供更加快捷、方便、高效的现代金融服务。五是资源配置成功优化。成侯支行开业、晋陵支行迁址、邱集支行办公楼落成，睢城镇支行成功改造等；年初实现46名中层干部“双选”轮岗交流；三是结构优化，2012年面向社会招收25名大学生，并安排到一线锻炼，注入新的血液。六是案件防控能力进一步增强，合规文化建设深入人心，案件防控长效机制不断完善；七是职工素质得到进一步提升、绩效考核得到进一步完善，全员战斗力得到进一步增强。
五、部门与分支机构设置情况
江苏睢宁农村商业银行下设11个职能部门，分别为：综合部、财务会计部（下设对账中心、清算中心、事后监督中心）、授信管理部、信贷管理部、业务拓展部（下设公司业务中心、个私业务中心）、电子银行部、科技信息部、审计稽核部（隶属于董事会）、风险管理部、合规部、保卫部。同时，下设1个营业部、35个支行。分支机构情况见下表：
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司
分支机构情况一览表
|
序号 |
核准开业机构名称 |
联系电话 |
机构地址 |
|
1 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司文学路支行 |
88341600 |
睢宁县文学路文化广场东侧 |
|
2 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司官山支行 |
88201080 |
睢宁县官山镇官北村三组府前街北侧 |
|
3 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司李集支行 |
88281055 |
睢宁县李集镇后大街 |
|
4 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司黄圩支行 |
88271351 |
睢宁县官山黄圩村南北街东侧 |
|
5 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司邱集支行 |
88251020 |
睢宁县邱集镇大街 |
|
6 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司王林支行 |
88241301 |
睢宁县邱集镇王林大街西侧 |
|
7 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司凌城支行 |
88231538 |
睢宁县凌城镇凌城村中心街西侧 |
|
8 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司沙集支行 |
88221034 |
睢宁县沙集镇沙集村府前路南侧 |
|
9 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司刘圩支行 |
88481006 |
睢宁县梁集镇刘圩大街北侧 |
|
10 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司高作支行 |
88211031 |
睢宁县高作镇高南村徐淮公路北侧 |
|
11 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司梁集支行 |
88451048 |
睢宁县梁集镇大街南侧 |
|
12 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司魏集支行 |
88421047 |
睢宁县魏集镇大街 |
|
13 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司浦棠支行 |
88411184 |
睢宁县魏集镇浦棠大街北侧 |
|
14 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司古邳支行 |
88441047 |
睢宁县古邳镇古陵路50号 |
|
15 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司姚集支行 |
88431043 |
睢宁县姚集镇南北街东侧 |
|
16 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司龙集支行 |
88471331 |
睢宁县庆安镇龙集大街南侧 |
|
17 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司张圩支行 |
88191020 |
睢宁县姚集镇张圩大街北侧 |
|
18 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司双沟支行 |
88161018 |
睢宁县双沟镇新华街北侧 |
|
19 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司王集支行 |
88111037 |
睢宁县王集镇泗八路东侧 |
|
20 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司高集支行 |
88171035 |
睢宁县岚山镇高集大街北侧 |
|
21 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司桃园支行 |
88263000 |
睢宁县桃园镇仔仙东路北侧 |
|
22 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司朱集支行 |
88292217 |
睢宁县桃园镇朱官路东侧 |
|
23 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司岚山支行 |
88151020 |
睢宁县岚山镇府前街12号 |
|
24 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司苏塘支行 |
88121021 |
睢宁县王集镇苏塘平楼村东西街北侧 |
|
25 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司朱楼支行 |
88131725 |
睢宁县睢城镇朱楼街北侧 |
|
26 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司庆安支行 |
88461035 |
睢宁庆安镇匡桥村杨庄组东西大街南侧 |
|
27 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司睢城镇支行 |
88385649 |
睢宁县人民东路10号 |
|
28 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司中山支行 |
88332920 |
睢宁县中山北路时代商城13-1号 |
|
29 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司众鑫支行 |
88326116 |
睢宁县新市东街良元商城15.16.17室 |
|
30 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司晋陵支行 |
88385540 |
睢宁县八一西路86号 |
|
31 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司八里支行 |
88210031 |
睢宁县高作镇徐淮路北、钢铁路东侧 |
|
32 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司城东支行 |
88393924 |
城东升街金顶世贸城丁香园14-7-11号 |
|
33 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司红叶支行 |
88396525 |
睢宁县府前路与濉河路交叉路口 |
|
34 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司天虹支行 |
88360747 |
睢宁县天虹大道紫金花城壹幢01-05室 |
|
35 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司成侯支行 |
88383780 |
睢宁县城新市路南侧成侯花园B区 |
|
36 |
江苏睢宁农村商业银行股份有限公司营业部 |
88341090 |
睢宁县元府东街99号 |
年度重大事项
一、成功组建农村商业银行
自2012年2月份农商行筹建工作启动以来，认真按照组建步骤稳步推进；9月18日成功获省银监局批准筹建；11月19日召开创立大会并上报开业申请；12月18日获省银监局开业批复；12月28日举行开业仪式。在组建过程中对组织架构进行了重新构建，对“三会一层”进行重新组建，对内部机构进行重新设置，对制度和流程进行重新梳理。
二、社会影响力进一步增强
一是做好三农服务，打牢发展根基以贯彻落实银监会提出的“三大工程”为契机，深入开展“走街扫巷”和“阳光信贷”等工作。积极以“双百竞赛”活动和县委“入百企、驻百天”暨“三解三帮”活动为契机，着力做好“扫街”工作，深入推进“走千家、访万户、送服务、助‘三农’”活动，2012年被县委县政府评为“三解三促”和“三解三帮”先进集体。
二是注重提高服务质量，加强行风建设。以“创先争优”活动为载体，积极争创“群众最满意的服务窗口”，重点推进“阳光信贷”、“标杆服务”等活动开展，积极实施“有奖举报机制”，不断提高服务实效。2012年9月在“创先争优 争创群众最满意的服务窗口”的活动中被徐州市委组织部评为“先进基层党组织”；2012年10月份通过徐州市精神文明创建领导小组验收，被评为徐州市“文明行业”。
三是积极反哺社会，承担社会责任。2012年向社会捐赠、支付慰问金和各类扶贫助困资金90余万元；累计向中小企业和“三农”行业投放信贷29.75亿元和59.45亿元，以有限的信贷资源全力支持中小企业和“三农”发展；积极与县团委举行“希望工程 圆梦行动”活动，对考取全日制二本以上的高等院校且家庭困难的学生进行资助，给予每人每学期3000元的资助，并为每人购置了行李箱及其他生活学习用品，被县委评为“金秋助学”先进集体。
三、股权结构及变动情况
根据改革发展需要，我行借组建农商行之机，进行增资扩股，由原14000万股，增至30000万股，2012年12月所有股金所部募集到位，全部股东资格、出资情况、股本结构均符合银监部门有关规定，经中天银会计师事务所江苏分所审查真实有效，并出具了《验资报告》。
我行股东为1124人，股金为30000万股，其构成为：法人股东47个,股金17353.82万股，占股金总额的57.85%，其中原股金转入7560万元，原股东以每股1元的配售价格认购了7560万股，1名原股东和4名新发起人以每股3.5元新募股价格认购了2233.82万股；自然人股东1077个，股金12646.18万股，占股金总额的42.15%，其中原股金转入6440万股，原股东以每股1元的配售价格认购6206.18万股（其中内部职工股东359个，股金2221.23万股，占股金总额的7.40%，其中原股东转入1120.015万股，原股东以每股1元认购了1101.215万股）。入股资金均为自有合法资金，资金来源真实，不存在贷款入股情况。
四、最大十户股东情况
最大十户股东表 单位：元
|
序号 |
股东名称 |
法人
代表 |
持股股份（万股） |
持股比例(%) |
|
1 |
上海苏辰实业有限公司 |
杨伟 |
2800.00 |
9.33% |
|
2 |
徐州锦园房地产开发有限公司 |
蒋红 |
2000.00 |
6.67% |
|
3 |
睢宁县宏峰纺织有限公司 |
陈红金 |
1500.00 |
5.00% |
|
4 |
江阴市澄润石油化工有限公司 |
赵玲娣 |
1283.82 |
4.28% |
|
5 |
睢宁良元国际酒店有限公司 |
王先良 |
1000.00 |
3.33% |
|
6 |
江苏苏醇酒业有限公司 |
李荣英 |
800.00 |
2.67% |
|
7 |
徐州鼎力公路工程有限公司 |
朱金堂 |
800.00 |
2.67% |
|
8 |
睢宁县百盛商贸有限责任公司 |
刘凯 |
600.00 |
2.00% |
|
9 |
无锡市斯格尔贸易有限公司 |
杨永 |
600.00 |
2.00% |
|
10 |
徐州市金龙宇面粉有限公司 |
孙家宇 |
400.00 |
1.33% |
|
睢宁县豪盛房地产开发有限公司 |
邱大志 |
400.00 |
1.33% |
其他提示
一、本行董事会、监事会及高级管理人员保证本报告所载内容无虚假和隐瞒事实情况，并对其承担相应的法律责任。
二、信息披露途径
1、本报告在《今日睢宁》上予以披露；
2、本报告登载我行官方网站。网址：www.jssnrcb.com；
特此报告。
附：江苏睢宁农村商业银行股份有限公司2012年度审计报告
二〇一三年三月三十日
本行会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
本行的记账本位币为人民币。
3、记账基础和计价原则
本行会计核算以权责发生制为记账基础，除某些以公允价值计量的金融资产及负债外，其余均以历史成本作为会计要素计量方法。
4、金融资产
4.1 金融资产分类、确认及计量
本行金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。
4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括以下两类：交易性金融资产，以及本行指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。取得金融资产的目的主要是为了近期内出售，或者该金融资产属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本行近期采用短期获利方式对该组合进行管理，则该金融资产被分类为交易性金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得与损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
4.1.2持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。除特定情况外(如在接近到期日时出售金额不重大的持有至到期债券)，如果本行未能将这些债券持有至到期或将部分重分类至可供出售金融资产，本行会将该类债券剩余部分重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得将该金融资产划分为持有至到期投资。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
4.1.3贷款和应收款项
贷款及应收款项为在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
4.1.4 可供出售金融资产
可供出售金融资产是初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款和应收款项类投资、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的其他金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
4.1.5金融资产终止确认
当从金融资产获得现金流的权利已经到期，或本行已将与所有权相关的几乎所有风险和报酬转移，或虽然没有转移也没有保留与该金融资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，但已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该项金融资产。
4.2 金融资产的减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
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